Bankovní tajemství - Bank secrecy
| Část série o finančních službách |
| Bankovní |
|---|
Bankovní tajemství , alternativně známé jako finanční soukromí , bankovní diskrétnost nebo bankovní bezpečnost , je podmíněnou dohodou mezi bankou a jejími klienty, že všechny výše uvedené činnosti zůstanou bezpečné , důvěrné a soukromé. Bankovní tajemství je nejčastěji spojeno s bankovnictvím ve Švýcarsku a převládá v Lucembursku , Monaku , Hongkongu , Singapuru , Irsku a Libanonu , mimo jiné mimo bankovní bankovní instituce .
Jinak známý jako důvěrnost banka – klient nebo privilegium bankéř – klient , tuto praxi zahájili italští obchodníci v průběhu 16. století poblíž severní Itálie (region, který by se stal italsky mluvícím regionem Švýcarska). Ženevští bankéři zavedli v 17. století ve francouzsky mluvícím regionu sociální a občanské právo na utajení . Švýcarské bankovní tajemství bylo poprvé kodifikováno zákonem o bankách z roku 1934 , což činilo zločin zveřejňovat informace o klientech třetím stranám bez souhlasu klienta. Zákon ve spojení se stabilní švýcarskou měnou a mezinárodní neutralitou vedl k velkému úniku kapitálu na soukromé švýcarské účty. Během čtyřicátých let byly zavedeny číslované bankovní účty, které vytvářely trvalý princip bankovního tajemství, který je i nadále považován za jeden z hlavních aspektů soukromého bankovnictví na celém světě. Pokroky ve finanční kryptografii (prostřednictvím kryptografie s veřejným klíčem ) by mohly umožnit využívání anonymních elektronických peněz a anonymních certifikátů digitálního doručitele pro finanční soukromí a anonymní internetové bankovnictví, a to vzhledem k aktivním institucím a zabezpečeným počítačovým systémům.
Zatímco některé bankovní instituce dobrovolně institucionálně ukládají bankovní tajemství, jiné působí v regionech, kde je tato praxe legálně nařízena a chráněna (např. Off-shore finanční centra ). Téměř všechny standardy bankovního tajemství zakazují sdělování informací o klientech třetím stranám bez souhlasu nebo přijatého trestního oznámení . Vybraným klientům je poskytnuto další soukromí prostřednictvím očíslovaných bankovních účtů nebo trezorů podzemních bank.
Švýcarsko
Spojené státy
Evropa
Zámořská území
Odkazy na finanční kriminalitu
Číslované bankovní účty , používané švýcarskými bankami a dalšími offshore bankami umístěnými v daňových rájích, byly mezinárodním společenstvím obviněny z toho, že jsou významným nástrojem podzemní ekonomiky, usnadňující daňové úniky a praní peněz. Po odsouzení Al Caponeho z roku 1931 za daňové úniky podle novinářky Lucy Komisarové :
mafián Meyer Lansky vzal peníze z automatů v New Orleans a přesunul je na zámořské účty. Švýcarský zákon o utajení jej o dva roky později ujistil o G-man -proof-bankingu. Později koupil švýcarskou banku a po celá léta ukládal své kasino v Havaně na účty v Miami, poté finanční prostředky zapojil do Švýcarska prostřednictvím sítě skořápkových a holdingových společností a offshore účtů.
Ekonom a laureát Nobelovy ceny Joseph Stiglitz pro Komisar řekl:
Ptáte se, proč, pokud existuje důležitá role regulovaného bankovního systému, dovolujete, aby neregulovaný bankovní systém pokračoval? Je v zájmu některých zúročených zájmů, aby k tomu došlo. Není to nehoda; to mohlo být kdykoli vypnuto. Pokud jste řekli, USA, Spojené království, hlavní banky G7 se nebudou zabývat offshore bankovními centry, která nesplňují předpisy bank G7, tyto banky by nemohly existovat. Existují pouze proto, že provádějí transakce se standardními bankami.
Viz také
Reference
Bibliografie
- Guex, Sébastien. 2000. „ Počátky švýcarského zákona o bankovním tajemství a jeho důsledky pro švýcarskou federální politiku “. Přehled obchodní historie . s. 237-266.