Colonial Bank (Spojené státy) - Colonial Bank (United States)
| Typ | Dceřiná společnost Colonial BancGroup |
|---|---|
| Průmysl | Služby finančního bankovnictví |
| Žánr | Finanční služby |
| Založený | 1981 |
| Zakladatel | Bobby Lowder |
| Zaniklý | 14. srpna 2009 |
| Osud | Alabamské státní bankovní oddělení prohlásilo Colonial Bank za platební neschopnost, zmocnilo se jí a jmenovalo FDIC, aby se stal přijímačem banky, která selhala. FDIC prodal Colonial Bank společnosti BB&T . |
| Hlavní sídlo | , |
Oblast sloužila |
Alabama , Georgia , Florida , Tennessee , Louisiana , Missouri , Nevada , Texas |
Klíčoví lidé |
Představenstvo |
| Aktiva celkem | 26 miliard dolarů |
| Majitel | Bobby Lowder |
Počet zaměstnanců |
<10 000 |
| Rodič | Colonial BancGroup |
| webová stránka | Colonialbank |
Společnost Colonial Bank , dříve dceřiná společnost Colonial BancGroup , měla sídlo v Montgomery v Alabamě . Colonial Bank měla 346 poboček ve státech Alabama , Georgia , Florida , Nevada a Texas .
Majetek Colonial vzrostl ze 166 milionů $ v roce 1981 na 26 miliard $. Colonial expandoval ze své základny v Alabamě na rychle rostoucí regionální trhy, jako je Florida, Georgia, Texas a Nevada. Colonial Bank byla pátou největší komerční bankou na Floridě a 27. největší komerční bankou v USA. Koloniální banka byla často terčem pověstí, že ji získá větší banka.
Zánik
Banka narazila na problémy poté, co vyšlo najevo, že koupila hypotéky přes 1 miliardu USD od Taylor, Bean & Whitaker, které Taylor Bean nevlastnil v jednom z největších případů podvodů v historii. Generální ředitel společnosti Taylor, Bean & Whitaker, Lee Farkas, byl postaven před soud a shledán vinným z podvodu. Bobby Lowder, generální ředitel Colonial Bank, byl vyšetřován a bylo zjištěno, že není zapojen do podvodu.
V letech 2002 až 2009 se Catherine Kissick, bývalá senior viceprezidentka Colonial Bank a vedoucí divize půjčování hypoték v Colonial Bank, a její spoluspiklenci, včetně bývalého předsedy Taylora, Beana a Whitakera Lee Farkase, zapojili do systému podvodu různým subjektům a jednotlivci, včetně Colonial Bank, Colonial BancGroup, Taylor, Bean & Whitaker, Troubled Asset Relief Program a investující veřejnost.
Podle soudních dokumentů začala Taylor, Bean & Whitaker běžet přečerpání na svém hlavním bankovním účtu v Colonial Bank. Počínaje rokem 2002 se Kissick, Farkas a jejich spoluspiklenci zapojili do řady podvodných akcí za účelem překrytí kontokorentů, nejprve zametáním jednodenních peněz z jednoho účtu Taylor, Bean & Whitaker s přebytkem v jiném, a později prostřednictvím fiktivních „prodejů“ „hypotečních úvěrů Colonial Bank, podvod, který spiklenci nazvali„ Plán B “. Spiklenci uskutečnili „plán B“ prodejem hypotéčních úvěrů Colonial Bank, které neexistovaly nebo které Taylor, Bean & Whitaker již zavázaly nebo prodaly jiným investorům třetích stran.
Kissick připustila, že věděla a chápala, že ona a její spiklenci způsobili, že Colonial Bank zaplatila Taylorovi, Beanovi a Whitakerovi aktiva, která byla pro banku bezcenná. Výsledkem bylo, že do knih a záznamů Colonial Bank byly zapsány nepravdivé informace, které budily dojem, že banka vlastnila podíly v legitimních seskupeních hypotečních úvěrů, i když ve skutečnosti neměly seskupení žádnou hodnotu a nemohly být sekuritizovány ani prodány.
Podvod způsobil, že společnost Colonial BancGroup ukládala na SEC SEC věcně nepravdivá finanční data týkající se jejích aktiv ve výročních zprávách obsažených ve formulářích 10-K a čtvrtletních podáních obsažených ve formulářích 10-Q. Věcně nepravdivá finanční data Colonial BancGroup zahrnovala nadhodnocená aktiva hypotečních úvěrů, která neměla žádnou nebo žádnou hodnotu.
Společnost Colonial zveřejnila své právní problémy 4. srpna 2009 a uvedla, že federální agenti provedli příkaz k prohlídce ve svých půjčovacích kancelářích hypotečních skladů v Orlandu na Floridě a že byl nucen podepsat příkaz k zastavení a ukončení činnosti u Federálního rezervního systému a regulačních orgánů ve vztahu k jeho účetním postupům a uznání ztrát.
14. srpna 2009 banka selhala a jejích 346 poboček bylo zabaveno regulačními orgány. FDIC následně prodala 22 miliard USD z vkladů banky společnosti BB&T Corp. Selhání banky bylo největším selháním banky v roce 2009 a šestou největší bankou, která kdy selhala ve Spojených státech, což stálo FDIC Fond pojištění vkladů odhadem 2,8 miliardy USD . Bylo to také 74. selhání banky v roce 2009.
Soudní spor proti PricewaterhouseCoopers
Správce bankrotu společnosti Taylor, Bean & Whitaker Mortgage Corp., kdysi jedné z největších soukromých hypotečních společností v zemi, žaloval PricewaterhouseCoopers jako auditora Colonial Bank a požadoval náhradu škody ve výši 5,5 miliardy dolarů. 28. prosince 2017 rozhodl federální soudce o odpovědnosti společnosti PricewaterhouseCoopers.
Správce v žalobě z roku 2013 tvrdil, že PricewaterhouseCoopers nedbale nezjistil masivní podvodný program, který srazil Taylor, Bean & Whitaker a pomohl vyvolat kolaps banky Colonial Bank z roku 2009 v Montgomery v Alabamě s aktivy v hodnotě 25 miliard dolarů největší americké banky se zhroutilo během Velké recese.
Ostře sledovaný případ by mohl vést k odškodnění za miliardy dolarů v závislosti na tom, jak porota odpoví na základní otázku v účetnictví: Jakou odpovědnost mají auditoři za chytání podvodu?
Společnost PricewaterhouseCoopers v soudních dokumentech tvrdila, že její odpovědností je dodržovat účetní zásady - což nemusí nutně odhalit podvod. Ale v přípravném briefu, který vydal správce, je bývalý předseda PricewaterhouseCoopers Dennis Nally citován v článku Wall Street Journal z roku 2007, kde se uvádí, že „auditorská profese byla vždy odpovědná za odhalování podvodů“.
Dne 15. března 2019 oznámila společnost Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) jako příjemce Colonial Bank vyrovnání ve výši 335 milionů USD s PricewaterhouseCoopers LLP (PwC) v souvislosti s žalobami z nedbalosti vznesenými FDIC proti PwC v důsledku auditů neúspěšného Colonial Banka.