Depozitní banka - Custodian bank

Depozitář , nebo prostě opatrovník , je specializovaná finanční instituce odpovědné za ochranu se makléřské firmy s nebo individuální finanční aktiva a není zapojen do ‚tradičních‘ obchodní nebo spotřebitele / maloobchodní bankovnictví, jako jsou hypotéky nebo osobní půjčky, bankovnictví větve , osobní účty, automatické bankomaty (ATM) atd. Úlohou správce by v takovém případě bylo:

držet v úschově aktiva/cenné papíry, jako jsou akcie , dluhopisy , komodity, jako jsou drahé kovy a měna (hotovost), domácí i zahraniční
zajistit vypořádání veškerých nákupů a prodejů a dodávek do/z těchto cenných papírů a měny
shromažďovat informace o a výnosy z tohoto majetku ( dividendy v případě akcie / akcie a kupóny (úrokové platby) v případě dluhopisů) a spravuje související Srážková daň dokumentů a zahraničních daňových rekultivace
spravovat dobrovolné a nedobrovolné podnikové akce s drženými cennými papíry, jako jsou dividendy akcií, rozdělení akcií , podnikové kombinace ( fúze ), nabídky nabídek , výzvy k dluhopisům atd.
poskytovat informace o cenných papírech a jejich emitentech, jako jsou výroční valné hromady a související proxy
udržovat měnové/hotovostní bankovní účty, provádět vklady a výběry a spravovat další hotovostní transakce
provádět devizové transakce
často provádějí doplňkové služby pro konkrétní klienty, jako jsou podílové fondy; mezi příklady patří fondové účetnictví , administrativní, právní, compliance a daňové podpůrné služby

Podle amerických definic osoba, která vlastní cenné papíry s názvy ulic a která není členem burzy , drží cenné papíry v registračním řetězci, který zahrnuje jednoho nebo více správců. Je to kvůli vnímané nepraktičnosti registrace obchodovaných cenných papírů na jméno každého jednotlivého držitele; místo toho jsou uschovatelé nebo uschovatelé registrováni jako držitelé a drží cenné papíry ve svěřeneckém uspořádání pro konečné držitele cenného papíru. Konečnými držiteli cenných papírů jsou však stále zákonní vlastníci cenných papírů. Nejsou pouze příjemci depozitáře jako správce. Depozitář se v žádném okamžiku nestává vlastníkem cenných papírů, ale je pouze součástí registračního řetězce spojujícího majitele s cennými papíry. Globální postupy úschovy cenných papírů se výrazně liší v závislosti na trzích, jako je Velká Británie, Austrálie a Jižní Afrika, které podporují určené účty cenných papírů za účelem umožnění identifikace akcionářů společnostmi.

Definici „akcionáře“ obecně podporuje spíše právo obchodních společností než právo cenných papírů. Jednou z rolí správců (což může, ale nemusí být vynuceno regulací cenných papírů) je usnadnit výkon vlastnických práv k akciím, například a zpracování dividend a jiných plateb, podnikové akce, výnosy z rozdělení akcií nebo reverzní rozdělení akcií , schopnost hlasovat na výroční valné hromadě (AGM) společnosti, informace a zprávy zasílané ze společnosti atd. Rozsah, v jakém jsou tyto služby nabízeny, je funkcí smlouvy s klientem spolu s příslušnými tržními pravidly, předpisy a zákony.

Depozitní banky jsou často označovány jako globální depozitáři, pokud bezpečně uchovávají aktiva pro své klienty ve více jurisdikcích po celém světě pomocí vlastních místních poboček nebo jiných místních depozitních bank („sub-depozitáři“ nebo „banky agentů“), se kterými uzavírají smlouvy být v jejich „globální síti“ na každém trhu a vést účty pro své příslušné klienty. Majetek držený tímto způsobem je obvykle ve vlastnictví větších institucionálních firem se značným počtem investic, jako jsou banky , pojišťovny , podílové fondy , zajišťovací fondy a penzijní fondy .

Depozitní nástroje

Ve vztahu k americkým depozitních certifikátů (NÚ), což je místní depozitářem (také známý jako sub-depozitáře nebo banky agenta) je banka v zemi mimo území Spojených států, která je držitelem příslušného počtu akcií obchodování akciové na domovské skladem trh reprezentovaný obchodováním ADR v USA, přičemž každý násobek představuje nějaký násobek podkladové zahraniční akcie. Tento násobek umožňuje ADR vlastnit cenu za akcii běžnou pro americký trh (obvykle mezi 20 a 50 USD za akcii), i když cena zahraniční akcie je při přímém převodu na americké dolary nekonvenční. Tato banka funguje jako depozitní banka pro společnost, která vydává ADR u akcií v USA.

Průmyslové hodnocení

Globální

V roce 2019 byly největšími depozitními bankami na světě:

Hodnost	jméno banky	Aktiva v úschově (2019) ( US $ )
1	Bank of New York Mellon	25,08 bilionu
2	Státní ulice	21,35 bilionu
3	JPMorgan Chase	20,5 bilionu
4	Northern Trust	14,8 bilionu
5	Citi	13 bilionů
6	BNP Paribas	11,8 bilionu
7	HSBC	8,5 bilionu
8	MUFG	6,3 bilionu

Regionální

Podle průzkumu GICustody jsou nejlepšími regionálními hráči v oblasti péče:

Kraj	jméno banky
Amerika	Bank of New York Mellon
Asie a Tichomoří	HSBC
EMEA	JPMorgan Chase

Seznam depozitních bank

Následující společnosti nabízejí služby depozitáře banky:

Správci důchodového účtu samostatně vedené (USA)

Podle Internal Revenue Code (IRC) v USA různé důchodové účty jako: Tradiční IRA , Roth IRA , SEP IRA nebo 401k plánové účty vyžadují, aby kvalifikovaný správce nebo depozitář držel aktiva IRA jménem vlastníka IRA . Správce/správce zajišťuje úschovu aktiv, zpracovává všechny transakce, vede další záznamy, které se jich týkají, ukládá požadované zprávy IRS, vydává klientská prohlášení, pomáhá klientům porozumět pravidlům a předpisům vztahujícím se k určitým zakázaným transakcím a plní další administrativní povinnosti týkající se jménem vlastníka penzijního účtu, který si sám řídí.

Správci důchodového účtu s vlastním zaměřením (známí také jako „usměrňovaní správci IRA s vlastním zaměřením“ nebo „správci s vlastním úsilím 401 tis.“) By neměli být zaměňováni s depozitářskou bankou, která přísně poskytuje úschovu cenných papírů. Správce důchodového účtu, který si sám řídí, může poskytovat úschovu cenných papírů, obvykle se však bude specializovat na jiná než zabezpečovací aktiva nebo alternativní investice . Příklady alternativních investic by byly: nemovitosti , drahé kovy , soukromé hypotéky, akcie soukromých společností, LP a ropné LP, koně a duševní vlastnictví. Tyto typy aktiv vyžadují specializaci ze strany uschovatele kvůli složitosti dokumentace potřebné k udržení alternativních investic v souladu s IRC.

Depozitář podílového fondu

Depozitář podílového fondu obvykle označuje depozitářskou banku nebo svěřeneckou společnost (zvláštní typ finanční instituce regulované jako „banka“) nebo podobnou finanční instituci odpovědnou za držení a ochranu cenných papírů vlastněných podílovým fondem. Správce podílového fondu může také působit jako jeden nebo více servisních agentů pro podílový fond, jako je účetní fondu , správce a/nebo převodní agent, který vede záznamy akcionářů a vyplácí pravidelné dividendy nebo případné kapitálové zisky distribuované fondem. Drtivá většina fondů využívá správce třetí strany, jak to vyžadují předpisy SEC, aby se vyhnula složitým pravidlům a požadavkům na vlastní úschovu .

Depozitář penzijního účtu podílového fondu (IRA, SEP atd.) Však odkazuje na správce plánu a správce záznamů, jak je uvedeno výše, což nemusí být nutně stejná instituce poskytující služby úschovy investic celého fondu.

Languages

In other projects