Dědictví - Probate

Dědictví je soudní proces, při kterém je závěť „prokázána“ u soudu a akceptována jako platná veřejná listina, která je skutečným posledním závětím zesnulého, nebo kterým je pozůstalost vypořádána podle zákonů intestacy ve státě bydliště zesnulého v době smrti, pokud chybí zákonná vůle.

Udělení dědictví je prvním krokem v právním procesu správy pozůstalosti zesnulé osoby, řešení všech nároků a rozdělení majetku zesnulé osoby na základě závěti. Prozkoumání soud rozhodne o právní platnosti zůstavitele ‚s (zůstavitele) vůli a uděluje svůj souhlas, také známý jako udělení prozkoumání závěti, k exekutorovi. Prokázaná závěť se pak stává právním nástrojem, který může exekutor v případě potřeby vymáhat u soudu. Závětí také oficiálně jmenuje vykonavatele (nebo osobního zástupce ), obecně uvedeného v závěti, jako oprávněného nakládat s majetkem zůstavitele způsobem uvedeným v závěti. Prostřednictvím dědického řízení však může být závěť napadena .

Terminologie

Vykonavatel

Exekutor je osoba určená závětí, aby zastupovala pozůstalost po zůstaviteli (dále jen „ zůstavitel “) po jeho smrti. Exekutor je zákonným osobním zástupcem pozůstalosti zemřelé osoby. Ustanovení exekutora nabývá účinnosti až po smrti zůstavitele. Poté, co zůstavitel zemře, může osoba uvedená v závěti jako vykonavatel odmítnout nebo se vzdát funkce, a pokud ano, měla by to rychle oznámit dědickému soudu.

Exekutoři „šlapou do bot“ zesnulého a mají podobná práva a pravomoci k likvidaci osobních záležitostí zesnulého. To může mimo jiné zahrnovat pokračování nebo podávání soudních sporů, které byl zesnulý oprávněn podat, uplatňování nároků na neoprávněnou smrt , vyplácení věřitelů nebo prodej či nakládání s majetkem, který nebyl v závěti nijak zvlášť nadán. Úkolem exekutora je ale vyřešit pozůstalost zůstavitele a rozdělit pozůstalost oprávněným nebo jinak oprávněným.

Někdy je v Anglii a Walesu v závěti uveden profesionální vykonavatel – nikoli rodinný příslušník, ale (například) právní zástupce, banka nebo jiná finanční instituce. Profesionální exekutoři budou pozůstalost účtovat za plnění povinností souvisejících se správou pozůstalosti; rodina tak může čelit dodatečným nákladům. Je možné přimět profesionálního exekutora, aby se vzdal své role, což znamená, že se nebude podílet na nakládání s pozůstalostí; nebo si vyhradit svou moc, což znamená, že zbývající exekutoři budou vykonávat související povinnosti, ale bez účasti profesionálního exekutora.

Správce

Když osoba zemře bez závěti, pak se zákonný osobní zástupce nazývá „správce“.

Obvykle se jedná o nejbližšího příbuzného, ​​ačkoli se tato osoba může vzdát svého práva být správcem, v takovém případě se právo přesune na nejbližšího nejbližšího příbuzného. To se často stává, když jsou rodiče nebo prarodiče první v řadě na to, aby se stali správcem, ale vzdávají se svých práv, protože jsou staří, neznají právo nemovitostí a mají pocit, že někdo jiný je pro tento úkol vhodnější.

Jmenování správce se řídí kodifikovaným seznamem, který stanoví přednostní jmenované osoby. Třídy osob uvedené výše na seznamu mají přednost před těmi, kteří jsou na seznamu níže. Ačkoli příbuzní zesnulého mají často přednost před všemi ostatními, věřitelé zesnulého a „jakýkoli jiný občan [tato jurisdikce]“ mohou jednat jako správce, pokud existuje nějaký rozpoznatelný důvod nebo vztah k pozůstalosti. Případně, pokud žádná jiná osoba není způsobilá nebo žádná jiná osoba jmenování nepřijme, ustanoví soud zástupce z kanceláře místního veřejného správce.

Pozůstalostní doložka

Reprezentativní příklad úplné pozůstalostní doložky od 14. století (nebo dříve) dále, doplněné ve spodní části kancelářské přepsané kopie závěti, je následující, převzato ze závěti Anthonyho Bathursta, 1697, PROB 11/438:

PROBATUM fuit huiusmodi testamentum apud Londinium coram venerabili et egregio viro domino Richardo Raines, milite, legum doctore curiae praerogativae Cantuariensis magistro custodis sive commissarii legitime constituti vicesimo tertio die mensis Junii intado Domino exempcei Maria jumincenta Sexuální sex commissa fuit administratio omnium et singulorum bonorum, jurium et creditorum dicti defuncti de bene et fideliter administrando eadem ad sancta Dei Evangelis jurat. Zkouška .

Přeloženo doslova jako:

Tato vůle byla prokázána v Londýně před uctívaným sirem Richardem Rainesem, rytířem, doktorem práv, mistrem chovatelem nebo komisařem výsadního soudu v Canterbury, zákonně ustanoveným, dvacátého třetího dne měsíce června roku našeho Pána 1. tisíc šest set devadesát sedm, přísahou Marie Bathurstové, relikvie a vykonavatelky jmenované v uvedené závěti, jíž byla udělena správa všech a v jednotném čísle zboží, práva a úvěry uvedeného zesnulého, přísahající na svaté evangelium Boží dobře a věrně totéž spravovat. Bylo to prozkoumáno."

Etymologie

Anglická substantiva „pozůstalostní“ pochází přímo z Latinské sloveso probare , zkusit, otestovat prokázat, prozkoumat, přesněji od slovesa se příčestí minulé jmenovaný kastrovat probatum , „co bylo prokázáno“. Historicky v průběhu mnoha staletí byl písaři příslušného dědického soudu pod přepisem závěti napsán latinkou standardního formátu, počínaje slovy (například): Probatum Londini fuit huiusmodi testamentum coram venerabili viro (jméno schvalovatele) legum doctore curiae prerogativae Cantuariensis... ("Závěť takového druhu byla prokázána v Londýně za přítomnosti ctihodného muže ..... doktora práv u Prerogativního soudu v Canterbury...") Nejstarší použití Anglické slovo bylo v roce 1463 definováno jako „oficiální prokázání vůle“. Termín „ probative “, používaný v zákoně o důkazech , pochází ze stejného latinského kořene, ale používá se v angličtině jinak.

Proces dědického řízení

Dědictví je proces zdokonalování, který prokazuje, že závěť zesnulé osoby je platná, takže její majetek může být v pravý čas přejmenován (americká terminologie) nebo převeden na příjemce závěti. Stejně jako u každého soudního řízení existují technické aspekty správy dědictví:

  • Věřitelé musí být informováni a zveřejněna právní upozornění.
  • Vykonavatelé závěti musí být vedeni k tomu, jak a kdy rozdělit majetek a jak zohlednit práva věřitelů.
  • Může být nutné podat návrh na jmenování osobního zástupce a vydat správní dopisy (často označované jako „závěti“). Jako důkaz, že „správce“ je oprávněn s majetkem nakládat, může být použito udělení správních dopisů.
  • Majetek usedlosti, který se řídí vlastní sadou jedinečných pravidel ve státech jako Florida, musí být řešen odděleně od ostatních aktiv. V mnoha jurisdikcích obecného práva, jako je Kanada, části USA, Spojené království, Austrálie a Indie, přechází jakýkoli společně vlastněný majetek automaticky na pozůstalého spoluvlastníka nezávisle na jakékoli závěti, ledaže by vlastnický nárok byl držen jako společný nájemce .
  • Při podávání a vznesení námitek proti nárokům proti pozůstalosti existují časové faktory.
  • Kvůli smrti zůstavitele může proběhnout soudní řízení nebo mohou existovat nevyřízené spory, které nyní pokračují. Ve sporných případech dědického řízení mohou být vyžadovány samostatné postupy.
  • Nemovitost nebo jiný majetek může být nutné prodat, aby se uskutečnilo správné rozdělení aktiv podle vůle, nebo pouze kvůli zaplacení dluhů.
  • Dani z nemovitosti, darovací daně nebo dědické daně je třeba vzít v úvahu, pokud majetek překročí určité prahové hodnoty.
  • Náklady na správu včetně běžného zdanění, jako je daň z příjmu z úroků a zdanění majetku, jsou odečteny z majetku v pozůstalosti před rozdělením vykonavateli závěti.
  • Jiný majetek může být jednoduše potřeba převést ze zesnulého na jeho příjemce, jako je životní pojištění. Ostatní aktiva mohou mít označení pro výplatu při úmrtí nebo převod při úmrtí, což se vyhýbá dědění.
  • Práva oprávněných osob musí být respektována, pokud jde o poskytování řádného a přiměřeného oznámení, včasné rozdělení majetku a další řádnou a efektivní správu majetku.

Místní zákony upravující proces dědění často závisí na hodnotě a složitosti pozůstalosti. Pokud je hodnota pozůstalosti relativně malá, lze se soudnímu řízení vyhnout. V některých jurisdikcích a/nebo při určitém prahu musí o pozůstalost žádat vykonavatel/správce nebo pozůstalostní právník, který podává žádost jejich jménem.

Pozůstalostní právník nabízí služby u dědického soudu a může být přizván k otevření pozůstalosti nebo nabízení služeb v průběhu dědického řízení jménem správce nebo vykonavatele pozůstalosti. Pozůstalí advokáti mohou rovněž zastupovat dědice, věřitele a další strany, které mají právní zájem na výsledku pozůstalosti.

V jurisdikcích obecného práva získávají prozkoumání závěti („oficiální dokazování závěti“) vykonavatelé závěti, zatímco úřední dopisy jsou udělovány tam, kde žádní vykonavatelé nejsou.

Austrálie

V Austrálii se probace může vztahovat k procesu dokazování vůle zesnulé osoby a také k udělení dědictví, právního dokumentu, který je získán.

V každé jurisdikci existuje rejstřík pozůstalostí Nejvyššího soudu, který se zabývá žádostmi o dědění. Každý stát a území má však ve vztahu k pozůstalosti trochu jiné zákony a procesy. Hlavní zákon o dědickém řízení je následující:

Žádost o udělení závěti

Prozkoumání závěti je vyžadováno, pokud zesnulá osoba vlastnila nemovitost nebo pokud její další aktiva překračují prahovou hodnotu, která je obvykle 50 000 USD u velkých bank a nižší prahové hodnoty u jiných finančních institucí. Aktiva, která byla „ společně vlastněna “ (ale nikoli aktiva držená „ společně “), přecházejí automaticky na druhého spoluvlastníka a netvoří součást pozůstalosti po zemřelém. Součástí pozůstalosti nejsou ani dávky ze životního pojištění zesnulého vyplácené přímo jmenované osobě, ani majetek svěřenského fondu držený zesnulým jako správcem.

Žádosti o prozkoumání závěti se podávají úřadu pro prozkoumání dědictví v jurisdikci, se kterou má zesnulý úzký vztah, nikoli nutně tam, kde osoba zemřela. O udělení závěti může zpravidla požádat pouze vykonavatel závěti, jehož povinností je získat závěti včas. Exekutoři mohou požádat o dědění sami (což se často děje za účelem snížení soudních poplatků) nebo se nechat zastupovat advokátem. K žádosti o pozůstalostní řízení musí žadatel doložit také originál závěti, úřední úmrtní list (ne vydaný odborným lékařem), kopii oznámení o úmrtí a výpis známého majetku a závazků zemřelého. majetek. Po žadateli může být rovněž požadováno, aby zveřejnil ve velkých novinách oznámení o úmyslu podat žádost o dědění.

Distribuce pozůstalosti

Po udělení závěti jsou exekutoři zmocněni nakládat s nemovitým majetkem, včetně prodeje a převodu majetku, ve prospěch oprávněných. U některých transakcí může být po exekutorovi požadováno předložení kopie pozůstalosti jako důkazu o oprávnění nakládat s majetkem stále na jméno zesnulé osoby, jako je tomu vždy v případě převodu nebo převodu pozemku. Exekutoři jsou také odpovědní za vyplacení věřitelů a za rozdělení zbytkového majetku podle vůle. Některé australské jurisdikce vyžadují zveřejnění oznámení o zamýšlené distribuci před distribucí pozůstalosti.

Spojené království

Anglie a Wales

Hlavním zdrojem anglického práva je Wills Act z roku 1837 . Pozůstalostní řízení, stejně jako právo o rodinných vyrovnáních (trustech), řešil Kancelářský soud . Když byl tento soud zrušil v roce 1873, jejich příslušnost předán do Chancery Division z Vrchního soudu .

Definice

Když někdo zemře, termín „prozkoumání“ obvykle odkazuje na právní proces, při kterém se shromažďují aktiva zesnulého a po různých právních a fiskálních krocích a procesech se nakonec distribuují příjemcům pozůstalosti. Technicky má tento termín zvláštní právní význam, ale obecně se používá v rámci anglické právnické profese jako termín pro pokrytí všech postupů týkajících se správy majetku zesnulé osoby. Jako právní disciplína je toto téma rozsáhlé a pouze v článku, jako je tento, je možné pokrýt nejběžnější situace, ale i to je jen povrch.

Jurisdikce

Všechny právní postupy týkající se pozůstalosti (jak je definováno výše) spadají do jurisdikce Chancery Division Nejvyššího soudního dvora na základě oddílu 25 zákona o vyšších soudech z roku 1981 . Vrchní soud je proto jediným orgánem, který může vydávat dokumenty, které někomu udělují možnost nakládat s pozůstalostí zesnulé osoby – uzavřít bankovní účty nebo prodat majetek. Právě výroba a vydávání těchto dokumentů, souhrnně známých jako udělení zastupování , je primární funkcí rejstříků pozůstalostí, které jsou součástí Vrchního soudu, na které se široká veřejnost i odborníci z oblasti pozůstalosti obrací s žádostí o udělení zastoupení.

Udělení reprezentace

Existuje mnoho různých typů grantů na zastupování, z nichž každý je navržen tak, aby pokryl určitou okolnost. Nejběžnější pokrývají dvě nejběžnější situace – buď zemřelý zemřel po zanechání platné závěti, nebo ne. Pokud někdo zanechal platnou závěť, je více než pravděpodobné, že se jedná o udělení závěti . Pokud nebyla vůle, požadovaný grant bude pravděpodobně udělením správy . Existuje mnoho dalších grantů, které mohou být za určitých okolností požadovány, a mnoho z nich má technické latinské názvy, ale široká veřejnost se s největší pravděpodobností setká s granty na prozkoumání nebo správu. Pokud má pozůstalost hodnotu nižší než 5 000,00 GBP nebo pokud jsou všechna aktiva držena společně, a proto přecházejí pozůstalostí, například na pozůstalého manžela nebo manželku, grant se obvykle nevyžaduje.

Žádost o dotaci

Součástí závěti je jmenování exekutora nebo exekutorů. Jednou z jejich povinností je požádat dědické oddělení Nejvyššího soudu o udělení dědického řízení. Exekutor může sám požádat o grant na místním registru dědiců, ale většina lidí využívá dědického praktika, jako je právní zástupce. Pokud je pozůstalost malá, některé banky a stavební spořitelny umožňují nejbližší rodině zesnulého uzavřít účty bez grantu, ale aby to bylo povoleno, na účtu obvykle musí být méně než asi 15 000 liber.

Distribuce aktiv

Osoby, které jsou skutečně pověřeny nakládáním s majetkem zesnulého, se nazývají „osobní zástupci“ nebo „PR“. Pokud zesnulý zanechal platnou závěť, PR jsou "vykonavatelé" jmenovaní závětí - "Jmenuji X a Y, aby byli svými vykonavateli atd." Pokud závěť neexistuje nebo závěť neobsahuje platné jmenování vykonavatelů (např. pokud jsou všichni mrtví), pak se PR nazývají „správci“. Exekutoři tedy získají dědické povolení, které jim umožní nakládat s pozůstalostí, a správci získají povolení ke správě, které jim umožní udělat totéž. Kromě tohoto rozlišení je funkce exekutorů a správců úplně stejná.

Pozůstalostní požadavky

Požadavkem dědického řízení je ocenění pozůstalosti.

Intestacy proces

Pro vysvětlení procesu prozkoumání závěti v Anglii a Walesu viz Správa pozůstalosti po smrti .

Popírání okolností vzniku závěti

Žadatel může zpochybnit platnost závěti osoby poté, co zemřela, podáním námitky a požadovaným poplatkem v registru pozůstalosti. To brání komukoli v tom, aby na šest měsíců získal dědické udělení pozůstalosti této osoby, o které může žadatel krátce před tímto okamžikem požádat o prodloužení. Upozornění nelze použít k prodloužení doby pro podání žádosti o finanční zajištění z pozůstalosti osoby, jako je tomu podle zákona o dědictví (opatření pro rodinu a závislé osoby) z roku 1975 . Soud může za tímto účelem uložit žadateli náhradu nákladů s použitím upozornění.

Aby zamýšlený vykonavatel toto upozornění zpochybnil, zašle do registru pozůstalosti vyplněný formulář „ varování “. Tento dokument bude odeslán osobě, která vstoupila na námitku, a námitka zůstanou, budou muset zadat vzhled v registru pozůstalostní. Toto není fyzický vzhled; jde o další dokument, který je třeba zaslat registru pozůstalosti do osmi dnů od obdržení varování.

Skotsko

Ekvivalentem probace ve Skotsku je potvrzení , ačkoli mezi těmito dvěma systémy jsou značné rozdíly kvůli samostatnému skotskému právnímu systému . Jmenování exekutorem samo o sobě neuděluje oprávnění shromažďovat a rozdělovat pozůstalost zesnulého; vykonavatel(é) musí podat žádost k soudu hrabství o vydání potvrzení. Jedná se o soudní příkaz, který je opravňuje k „vyzvedávání, přijímání, správě a nakládání s pozůstalostí a k výkonu funkce exekutora“. Udělení potvrzení dává exekutorovi (exekutorům) oprávnění vyzvedávat peníze nebo jiný majetek patřící zesnulé osobě (např. z banky), spravovat a rozdělovat je buď podle vůle zesnulého, nebo podle zákona o bezúhonnosti .

Spojené státy

Advokát se sejde s klientem za účelem plánování nemovitostí.

Většina nemovitostí ve Spojených státech zahrnuje majetek, který je předmětem dědického řízení. Pokud majetek pozůstalosti není automaticky určen na pozůstalého manžela nebo dědice prostřednictvím zásad společného vlastnictví nebo pozůstalosti nebo jinak ze zákona a nebyl převeden do svěřenského fondu za života zůstavitele, je obecně nutné „prozkoumat pozůstalost“, bez ohledu na to, zda měl zůstavitel platnou závěť . Například životní pojištění a penzijní účty s řádně vyplněným označením příjemce by se měly vyhýbat prozkoumání závěti, stejně jako většina bankovních účtů, které mají společný titul nebo jsou splatné v případě smrti.

Některé státy mají postupy, které umožňují převod majetku z malých pozemků prostřednictvím čestného prohlášení nebo prostřednictvím zjednodušeného dědického řízení. Kalifornie má například „Small Estate Summary Procedure“, který umožňuje souhrnný převod majetku zůstavitele bez formálního dědického řízení. Dolarový limit, podle kterého lze provést proceduru Small Estate, je 150 000 $.

U pozůstalostí, které nesplňují podmínky pro zjednodušené řízení, dohlíží na pozůstalostní řízení soud příslušný podle pozůstalosti zůstavitele (pozůstalostní soud), aby bylo zajištěno, že správa a nakládání s majetkem zůstavitele probíhá v souladu s právem této jurisdikce a v způsobem, který je v souladu se záměrem zůstavitele, jak se projevuje v jeho závěti. Distribuce určitých aktiv může vyžadovat prodej aktiv, včetně nemovitostí.

Vyhýbání se závěti

Některý majetek zůstavitele nemusí nikdy vstoupit do závěti, protože smluvně přechází na jinou osobu , jako je výtěžek ze smrti z pojistky pojišťující zůstavitele nebo bankovní nebo důchodový účet, který uvádí příjemce nebo je vlastněn jako „splatný při smrti“, a majetek (někdy bankovní nebo makléřský účet) právně držený jako „spoluvlastněný s právem na pozůstalost“.

Majetek držený v odvolatelném nebo neodvolatelném svěřenském fondu vytvořeném za života poskytovatele grantu se rovněž vyhýbá dědickému řízení. V těchto případech se v USA nejedná o žádné soudní řízení a majetek je distribuován soukromě, podléhá dani z nemovitosti.

Nejlepším způsobem, jak určit, která aktiva jsou aktiva z pozůstalosti (vyžadující správu), je určit, zda každé aktivum přechází mimo pozůstalostní řízení.

V jurisdikcích v USA, které uznávají majetek manželského páru jako nájem jako celek , pokud manžel (nebo partner na Havaji) zemře bez závěti (vlastní majetek bez závěti), část jeho/její pozůstalosti přechází na pozůstalého manžela/manželku. bez dědění.

Kroky pozůstalosti

Pokud zůstavitel zemře bez závěti, známý jako intestacy , s výjimkou skutečného, ​​který se nachází v jiné jurisdikci , je pozůstalost rozdělena podle zákonů jurisdikce, kde měl zůstavitel bydliště .

Pokud zůstavitel zemřel se závětí, je v závěti zpravidla jmenován vykonavatel (osobní zástupce), který provádí pokyny uvedené v závěti. Exekutor shromáždí majetek zůstavitele. Není-li závěť nebo není-li v závěti jmenován exekutor, může jej jmenovat dědický soud. Tradičně se zástupce intestate statku nazývá správce . Pokud zůstavitel zemřel se závětí, ale lze nalézt pouze kopii závěti, mnoho států umožňuje, aby byla kopie prozkoumána, s vyvratitelnou domněnkou, že zůstavitel zničil závěť před smrtí.

V některých případech, kdy osoba jmenovaná jako vykonavatel nemůže spravovat dědictví nebo si přeje, aby to udělal někdo jiný, je jmenována jiná osoba. Exekutor nebo správce může za svou službu dostat náhradu. Kromě toho mohou mít beneficienti pozůstalosti možnost odvolat jmenovaného exekutora, pokud není schopen řádně plnit své povinnosti.

Zástupcem pozůstalosti ze závěti, kterým je někdo jiný než vykonavatel uvedený v závěti, je správce s připojenou závětí nebo správce cta (z latinského cum testamento Annexo .) Druhový termín pro vykonavatele nebo správce je osobní zástupce .

Dědický soud může požadovat, aby exekutor poskytl věrnostní záruku , pojistku ve prospěch majetku na ochranu před možným zneužitím ze strany exekutora.

Po zahájení dědického řízení u soudu osobní zástupce provede inventarizaci a vyzvednutí majetku zůstavitele. Dále platí veškeré dluhy a daně, včetně daně z nemovitosti ve Spojených státech , pokud je majetek zdanitelný na federální nebo státní úrovni. Nakonec rozdělí zbývající majetek příjemcům, a to buď podle pokynů v závěti, nebo podle intestačních zákonů státu.

Strana může napadnout jakýkoli aspekt dědické správy, jako je přímé zpochybnění platnosti závěti, známé jako závěť , zpochybnění postavení osoby sloužící jako osobní zástupce, zpochybnění totožnosti osoby dědiců, a zpochybnění, zda osobní zástupce spravuje pozůstalost řádně. Otázky otcovství mohou být sporné mezi potenciálními dědici v intestate pozůstalosti, obzvláště s příchodem nenákladných technik DNA profilování . V některých situacích však mohou být odepřena dědická práva i biologickým dědicům, zatímco nebiologickým dědicům mohou být přiznána dědická práva.

Osobní zástupce musí rozumět a dodržovat svěřenské povinnosti, jako je povinnost držet peníze na úročeném účtu a zacházet se všemi příjemci stejně. Nedodržení svěřeneckých povinností může zúčastněným osobám umožnit, aby požádaly o odvolání osobního zástupce a aby osobní zástupce odpovídal za jakoukoli újmu na majetku.

Viz také

Reference

externí odkazy