Sergej Magnitsky - Sergei Magnitsky

Sergej Magnitský
Sergej Magnitsky.jpg
Magnitsky v roce 2006
narozený
Sergej Leonidovič Magnitskij

( 1972-04-08 )08.04.1972
Oděsa , Ukrajinská SSR , Sovětský svaz (nyní Oděsa, Ukrajina )
Zemřel 16. listopadu 2009 (2009-11-16)(ve věku 37)
Věznice Matrosskaya Tishina , Moskva, Rusko
obsazení Daňový poradce
Známý jako Magnitského zákon

Sergei Leonidovich Magnitsky ( rusky : Сергей Леонидович Магни́тский , IPA:  [sʲɪrˈɡʲej lʲɪɐˈnʲidəvʲɪt͡ɕ mɐɡˈnʲit͡skʲɪj] ; 8. dubna 1972-16 . listopadu 2009) byl ruský daňový poradce . Jeho zatčení v roce 2008 a následná smrt po jedenácti měsících v policejní vazbě vyvolala pozornost mezinárodních médií a spustila oficiální i neoficiální vyšetřování obvinění z podvodů, krádeží a porušování lidských práv v Rusku.

Magnitsky tvrdil, že došlo k rozsáhlé krádeži ruského státu, kterou schválili a provedli ruští představitelé. Byl zatčen a nakonec zemřel ve vězení sedm dní před vypršením ročního období, během kterého mohl být legálně držen bez soudu. Celkově Magnitsky sloužil 358 dní v moskevské věznici Butyrka . Vyvinul žlučové kameny , pankreatitidu a zablokovaný žlučník a byla mu odepřena lékařská péče. Rada pro lidská práva zřízená Kremlem zjistila, že byl krátce před smrtí fyzicky napaden. Jeho případ se stal mezinárodní věcí célèbre .

Kongres Spojených států a prezident Barack Obama přijali na konci roku 2012 Magnitského zákon , který znemožnil ruským představitelům, kteří se domnívají, že se podíleli na Magnitského smrti, vstup do USA nebo používání jejího bankovního systému. V reakci na to Rusko zákon odsoudilo a prohlásilo, že Magnitskij byl vinen ze zločinů.

Na začátku ledna 2013 list Financial Times napsal, že „případ Magnitského je extrémní, dobře zdokumentovaný a zapouzdřuje temnější stránku putinismu “.

Pozadí

Magnitsky byl auditorem moskevské advokátní kanceláře Firestone Duncan a pracoval pro jejího majitele Jamisona Firestone . On pracoval s Firestone Duncan klienta Hermitage Capital Management , investiční poradenské firmy obviněn z daňových úniků a daňových podvodů u ruského ministerstva vnitra .

V průběhu let svého provozu Hermitage mnohokrát poskytla tisku informace týkající se pochybení podniků a vlád a korupce v ruských státních podnicích. Spoluzakladatel společnosti Hermitage, americký Bill Browder , byl v listopadu 2005 vyloučen z Ruska jako údajná národní hrozba; Browder dorazil do Moskvy, bylo mu řečeno, že jeho vízum bylo zrušeno, a další den byl deportován. Browder řekl, že v Rusku představoval hrozbu pouze „pro zkorumpované politiky a byrokraty“, a věřil, že byl odstraněn, aby nechal svou společnost otevřenou pro vykořisťování.

Dne 4. června 2007 bylo v moskevské kanceláři Hermitage provedeno razie asi 20 důstojníků ministerstva vnitra. Byly také provedeny razie v kancelářích Firestone Duncan. Policisté měli příkaz k domovní prohlídce, který tvrdil, že Kamaya, společnost spravovaná společností Hermitage, nezaplatila své daně. To bylo velmi nepravidelné, protože ruské daňové úřady právě písemně potvrdily, že tato společnost přeplatila svou daň. V obou případech povolení k prohlídce umožnilo zabavení materiálů souvisejících pouze s Kamayou. V obou případech však policisté nezákonně zajistili veškeré korporátní, daňové dokumenty a plomby jakékoli společnosti, která zaplatila velké množství ruských daní, včetně dokumentů a pečetí pro mnoho ruských společností Hermitage. V říjnu 2007 obdržel Browder zprávu, že jedna z firem vedených v Moskvě proti němu vynesla rozsudek kvůli údajnému nezaplacenému dluhu stovek milionů dolarů. Podle Browdera to bylo poprvé, co o tomto soudním případu slyšel, a neznal právníky, kteří jeho společnost u soudu zastupovali. Magnitsky byl pověřen vyšetřováním případu.

Odhalení skandálu

Při svém vyšetřování došel auditor Magnitsky k přesvědčení, že policie poskytla materiály pořízené během policejních razií organizovaným zločincům, kteří je použili k převzetí tří ruských společností Hermitage a kteří podvodně získali dříve 230 milionů dolarů (140 milionů liber) z daní platí Hermitage. Také tvrdil, že policie obvinila Hermitage z daňových úniků pouze za účelem ospravedlnění policejních razií, aby si mohli vzít materiál potřebný k únosu společností Hermitage a uskutečnění podvodu při vracení daní. Magnitského svědectví zahrnovalo policii, soudnictví, daňové úředníky, bankéře a ruskou mafii . Navzdory počátečnímu zamítnutí jeho tvrzení bylo nakonec potvrzeno Magnitského základní tvrzení, že Hermitage nespáchala podvod - ale byla jím obětí -. Předák pily se v této záležitosti přiznal k „podvodu předchozí tajnou dohodou“, ačkoli předák tvrdil, že policie nebyla součástí plánu. Do té doby se však Magnitsky stal předmětem vyšetřování jednoho z policistů, proti nimž vypovídal jako účastník podvodu. Podle Browdera byl Magnitskij v Moskvě „go-to guy“ na soudy, daně, pokuty, cokoli, co souvisí s občanským právem.

Podle vyšetřování Magnitského byly dokumenty, které byly pořízeny ruskou policií v červnu 2007, použity k navázání změny vlastnictví Hermitage. Zloději využili padělané smlouvy k tvrzení, že Hermitage dluží 1 miliardu dolarů skořápkovým společnostem. Aniž by to Hermitage vědělo, byla tato tvrzení později ověřena soudci. V každém případě právníci najatí zloději, aby zastupovali Hermitage (Hermitage to nevěděli), přiznali jménem společnosti vinu a souhlasili s nároky, čímž získali rozsudky za dluhy, které neexistovaly; to vše, zatímco úředníci Hermitage o těchto soudních řízeních nevěděli.

Ukázalo se, že novým majitelem se sídlem v Tatarstánu je Viktor Markelov, odsouzený vrah propuštěný na dva roky do výkonu trestu. Falošný dluh společnosti byl použit k tomu, aby společnosti vypadaly jako nerentabilní, aby odůvodnil vrácení daně ve výši 230 milionů dolarů, které společnosti zaplatily, když byly pod kontrolou Hermitage. Náhrada byla vydána na Štědrý den roku 2007 a byla největší slevou na daních v ruské historii.

Hermitage kontaktovala ruskou vládu se zjištěními jejího vyšetřování. Peníze, které nebyly Hermitage, patřily ruskému státu. Ruské úřady místo zahájení případu proti policii a zlodějům zahájily trestní řízení proti Magnitskému.

Opatrovnictví a smrt

Magnitského hrob

Magnitsky byl zatčen a uvězněn ve věznici Butyrka v Moskvě v listopadu 2008 poté, co byl obviněn ze spolčení s Hermitage. Držen 11 měsíců bez soudu, byl, jak uvádí The Telegraph , „odepřen návštěvy jeho rodiny“ a „nucen do stále špinavějších cel“. Vyvinul žlučové kameny , pankreatitidu a kalkulózní cholecystitidu , kvůli čemuž mu bylo během uvěznění poskytnuto nedostatečné lékařské ošetření. Operace byla nařízena v červnu, ale nikdy neprovedena; Vedoucí detenčního centra Ivan P. Prokopenko později řekl, že „... nepovažoval Magnitského za nemocného ... Vězni se často snaží vydávat za nemocné, aby získali lepší podmínky“.

Dne 16. listopadu 2009, osm dní předtím, než by musel být propuštěn, pokud nebyl postaven před soud, Magnitsky zemřel. Úředníci věznice nejprve přisuzovali jeho smrt „prasknutí břišní membrány“ a později infarktu . Reportéři se dozvěděli, že Magnitsky si pět dní před smrtí stěžoval na zhoršující se bolest žaludku a že do 15. dne zvracel každé tři hodiny a měl viditelně oteklý žaludek. V den jeho smrti ho vězeňský lékař v domnění, že má Magnitsky chronické onemocnění, poslal sanitkou a později ho převezl do lékařské jednotky věznice Matrosskaya Tishina , která byla vybavena, aby mu pomohla. Ale tamní chirurg - který popsal Magnitského jako „rozrušeného, ​​snažícího se schovat za tašku a říkajícího, že se ho lidé snaží zabít“ - předepsal pouze lék proti bolesti a nechal ho, aby absolvoval psychiatrické vyšetření. Magnitského našli mrtvého ve své cele o něco více než dvě hodiny později.

Podle Ludmily Aleksejevové , vůdkyně moskevské helsinské skupiny , Magnitskij zemřel na následky bití a mučení několika důstojníky ruského ministerstva vnitra. Oficiální úmrtní list uváděl jako příčinu smrti (kromě dalších výše uvedených stavů) „uzavřené poranění mozkové lebky“ a posmrtné vyšetření ukázalo četné pohmožděniny a rány na nohou a rukou Magnitského. Další posmrtná smrt z roku 2011 shrnuje smrt jako „traumatickou aplikaci tupého tvrdého předmětu (předmětů)“, jak potvrzují „odřeniny, ekchymomy, krevní výrony do měkkých tkání“.

Novinář Owen Matthews popsal Magnitského utrpení v moskevské věznici Butyrka:

Podle [Magnitského] srdcervoucího vězeňského deníku se ho vyšetřovatelé opakovaně pokoušeli přesvědčit, aby vydal svědectví proti Hermitage a stáhl obvinění proti policii a finančním úřadům. Když Magnitsky odmítl, byl přemístěn do stále hroznějších částí vězení a nakonec mu bylo odepřeno lékařské ošetření, které mu mohlo zachránit život.

Následky a oficiální vyšetřování

Podle ruské tiskové agentury RIA Novosti smrt Magnitského „způsobila veřejné pohoršení a vyvolala diskusi o potřebě zlepšit vězeňskou zdravotní péči a snížit počet vězňů čekajících na soud ve vazebních věznicích“.

Nezávislý vyšetřovací orgán, Moskevská komise pro veřejný dohled, v prosinci 2009 uvedl, že „na Magnitského byl vyvíjen psychický a fyzický tlak“. Jedna z komisařek uvedla, že zatímco ona nejprve věřila, že jeho smrt byla způsobena lékařskou nedbalostí, vyvinula „děsivý pocit, že to nebyla nedbalost, ale že to bylo do jisté míry tak hrozné, jak se říká, předem promyšlené vražda."

Oficiální vyšetřování nařídil v listopadu 2009 ruský prezident Dmitrij Medveděv . Ruské úřady v prosinci 2009 neukončily vlastní vyšetřování, ale v důsledku případu již bylo propuštěno 20 vyšších vězeňských úředníků. V prosinci 2009 Medveděv ve dvou samostatných vyhláškách vyhodil Alexandra Piskunova, zástupce vedoucího Federální vězeňské služby, a podepsal zákon zakazující uvěznění osob podezřelých z daňových zločinů. Úmrtí Magnitského je také pravděpodobně spojeno se zastřelením generálmajora Anatolije Mikhalkina, dříve vedoucího moskevské divize odboru daňových zločinů ministerstva vnitra. Mikhalkin byl mezi těmi, které Magnitsky obvinil z účasti na podvodu.

Opalesque TV vydala 8. února 2010 video, ve kterém zakladatel Hermitage Capital Management Bill Browder odhalil podrobnosti o utrpení Sergeje Magnitského během jeho 11 měsíců ve vazbě. Dne 25. června 2010 rozhlasová stanice Echo Moskvy oznámila, že ruské ministerstvo vnitra odbor pro vlastní bezpečnost zahájil vyšetřování podplukovníka Artyoma Kuzněcova, který byl obviněn z neoprávněného uvěznění Magnitského. Vyšetřování bylo reakcí na odvolání Hermitage Capital Management a americké ministryně zahraničí Hillary Clintonové . V únoru 2011 bylo vyšetřování, které dosud nezjistilo žádné podezřelé, prodlouženo do května.

V listopadu 2010 dostal Magnitsky posmrtné ocenění od Transparency International za integritu. Magnitsky podle komise pro udělování cen „věřil v právní stát a zemřel kvůli své víře“. Americký kongres a britský, kanadský, německý, polský a evropský parlament promítl film, který měl zdůraznit Magnitského pronásledování.

V červenci 2011 ruský vyšetřovací výbor původně uznal, že Magnitskij zemřel, protože mu vězeňské úřady omezily lékařskou péči. Ruské úřady také zahájily trestní řízení proti dvěma lékařům, kteří ho ošetřovali; Dr. Dmitri Kratov, hlavní lékař ve věznici Butyrskaya, a Dr. Larisa Litvinova, která zvládla Magnitského léčbu až do konce. Dr. Kratov byl degradován krátce po Magnitského smrti a byl obviněn z neúmyslného zabití z nedbalosti a hrozí mu pět let vězení. Doktorka Litvinová může dostat až tři roky vězení, pokud bude odsouzena za způsobení smrti z profesní nedbalosti. Nezávislá vězeňská hlídací komise uvedla, že vyšetřovatelé na vyšetřovatele tlačili, aby odmítli léčbu, a doktorka Litvinová prozradila Komisi pro veřejný dohled, že se pokouší získat souhlas s léčbou Magnitského. Vyšetřovatelé, kteří se zabývali smrtí Magnitského, však Olega F. Silčenka, který dohlížel na vyšetřování Magnitského, zbavili jakéhokoli provinění. Obvinění z profesní nedbalosti vůči doktorce Litvinové byla stažena kvůli problémům promlčení . Dne 23. prosince 2012, když se soud blížil ke svému konci, státní zástupce, který vedl soud s Dr. Kratovem, náhle obrátil kurz a usiloval o zproštění obžaloby, přičemž uvedl, že neexistuje přímé spojení mezi Kratovovým jednáním a Magnitského smrtí. Dne 28. prosince 2012 se Tverskoy soud shledal Kratov neprovinilý nedbalosti způsobí jeho úmrtí, tedy v souladu s požadavkem stíhání.

V roce 2012 Pavel Karpov, bývalý důstojník ruského ministerstva vnitra obviněný Magnitským a Browderem, že je hlavním příjemcem daňových podvodů, podal v Londýně žalobu na urážku na cti. Karpov případ prohrál a bylo mu nařízeno zaplatit přes 800 000 liber společnosti Hermitage Capital Management. V roce 2016 byl Karpov dodatečně odsouzen na tři měsíce vězení za „pohrdání soudem“ za nezaplacení nákladů na akci urážky na cti. V září 2016 zůstalo z této částky nezaplaceno přes 660 000 GBP.

V únoru 2012 ruská policie oznámila svůj záměr znovu podat obvinění z daňových úniků proti Magnitskému pro druhé líčení. Jak bylo zdůrazněno v tisku, šlo o první posmrtný proces v Rusku. William F. Browder, který žije v Londýně , byl spoluobžalovaný souzen v nepřítomnosti. Dne 11. července 2013 soud v Moskvě uznal Magnitského za vinného z daňových úniků v posmrtném procesu. Soud také shledal vinným Magnitského dřívějšího klienta, britského investora narozeného v USA Williama Browdera , že se vyhnul zdanění ve výši přibližně 17 milionů dolarů.

V roce 2012 projekt hlášení organizovaného zločinu a korupce , síť vyšetřovacích středisek na bázi Sarajeva , úspěšně dohledala část chybějících ruských finančních prostředků ve společnosti, kterou vlastní Denis Katsyv , syn Petra Katsyva. Peníze byly investovány do realitní firmy, která kupovala byty na Wall Street v New Yorku . Americké ministerstvo spravedlnosti podalo záchvatu, aby se získal bytů v září 2013.

V roce 2013 se Mezinárodní konsorcium investigativních novinářů (ICIJ), což je Washington, DC -založené neziskové zpravodajskou organizaci, získat záznamy o podniků a trustů vytvořených dva offshore společností. Jednalo se o informace o nejméně 23 společnostech spojených s údajnými daňovými podvody v Rusku ve výši 230 milionů dolarů, což je případ, který vyšetřoval Sergej Magnitskij. Vyšetřování ICIJ také odhalilo, že manžel jednoho z ruských daňových úředníků uložil miliony na švýcarský bankovní účet zřízený jednou z offshore společností.

V roce 2016 bylo v Rusku dokončeno rozsáhlé vyšetřování trestného činu, kdy řada veřejných činitelů z daňových, bezpečnostních a celních agentur byla zapojena do rozsáhlých schémat kolotočových podvodů s DPH , velmi podobných tomu, který byl použit při podvodu proti Hermitage Capital, a se stejnými vysokými důstojníky poskytujícími kryšu ( rusky : Крыша , „ochrana“) v obou případech. V případu bylo odsouzeno několik nízko postavených důstojníků, ale nebyli obviněni ani žádní důstojníci střední nebo vysoké úrovně, a to navzdory celkovým ztrátám rozpočtu přesahujícím 20 miliard rublů. Od zhoršení vztahů s Evropskou unií po roce 2014 je v Rusku oficiálně propagována verze, že za daňové podvody byl zodpovědný Hermitage Capital Billa Browdera a že Magnitsky zemřel v důsledku jeho spiknutí zahrnujícího Alexeje Navalného , což bylo zdůrazněno v „vyšetřovacím“ roce 2016 film Andreje Nekrasova . Manželka i matka Magnitského, jejichž zmanipulované citace byly ve filmu použity, napsaly protestní dopis, ve kterém kritizují film za zaujatost a manipulace.

Dne 21. března 2017 právník rodiny Magnitských Nikolaj Gorokhov spadl nebo byl vyhozen ze 4. patra svého činžovního domu v Moskvě. Vážně zraněný byl převezen vrtulníkem do nemocnice.

Mezinárodní reakce

Na konci roku 2010 se mezinárodní pozornost této záležitosti zintenzivnila, přičemž Evropský parlament vyzval k zákazu vstupu 60 úředníků, kteří se domnívají, že souvisejí se smrtí Magnitského, do Evropské unie , a kanadský parlament se rozhodl zamítnout víza a zmrazit kanadská aktiva údajně zapojených úředníků. Evropský parlament rovněž vyzval členy, aby zmrazili majetek úředníků, zatímco podobná opatření byla zvažována ve Spojených státech . V říjnu 2010 americký senátor John McCain spolufinancoval zákon o spravedlnosti pro Sergeje Magnitského , který by zakázal vstup do USA 60 osobám uvedeným v soudních dokumentech souvisejících s případem Magnitského. McCain řekl, že zákon pomůže „identifikovat osoby odpovědné za smrt tohoto ruského patriota, proslavit jejich jména po celém světě, aby je znali, a poté je vyvodit odpovědnost za své zločiny“. Tento zákon je považován za analogický se zákonem o zahraničních korupčních praktikách z roku 1977 v precedentu, který chce vytvořit. V červenci 2011 USA uvedly, že desítkám ruských úředníků byl zakázán vstup do USA kvůli jejich účasti na smrti Magnitského.

Ruské ministerstvo zahraničí označilo kanadskou rezoluci za „pokus tlačit na vyšetřovatele a zasahovat do vnitřních záležitostí jiného státu“, zatímco v listopadovém prohlášení vedoucí mezinárodního výboru dolní komory Konstantin Kosachyov kritizoval závěry Evropského parlamentu a naznačil, že sankce porušily zásadu „ presumpce neviny “ a měly by počkat na rozhodnutí ruského soudu. Agentura Bloomberg v prosinci uvedla, že podle příběhu agentury Interfax by Rusko přijalo „stejná opatření“, pokud by byl zaveden zákaz Evropské unie. V polovině prosince schválil Evropský parlament usnesení, které umožňuje členským státům zakázat úředníky a zabavit jejich majetek.

V lednu 2011 zvláštní zpravodaj OSN o mučení , Juan E. Méndez , otevřel vyšetřování léčby a smrti Magnitského je.

V listopadu 2011 byla v berlínském muzeu Checkpoint Charlie otevřena stálá expozice s názvem „Sergej Magnitskij - svědek spravedlnosti a demokracie v Rusku“ .

V prosinci 2012 schválily Spojené státy Magnitského zákon , zákon nazvaný „ Zrušení Ruska a Moldavska Jackson – Vanik a zákon o odpovědnosti Sergeje Magnitského z roku 2012“, který mimo jiné zmocnil prezidenta k sankcionování osob odpovědných za porušování lidských práv práva v Rusku.

Podobné činy zvažuje britský parlament a irský Dáil .

V prosinci 2012 schválil ruský parlament zákon Dima Jakovleva, který byl masovými médii včetně ruských médií široce považován za odvetu za Magnitského zákon. Ruský návrh zákona podepsaný Putinem dne 28. prosince 2012 zakazoval mimo jiné Američanům přijímat ruské děti .

Na schůzkách Světového ekonomického fóra v roce 2013 se tento problém objevil na nejvyšší úrovni. Agentura Reuters uvedla, že než Medveděv přednesl svůj úvodní projev, zhruba 78 procent respondentů hlasovalo v publiku plném stovek západních vedoucích pracovníků a politiků, že největší ruský politik problémem byla slabá vláda a správa a řízení společností.

Dne 1. října 2015 byl Sergej Magnitsky posmrtně oceněn „Čestným uznáním“ při ceremoniálu Allardovy ceny za mezinárodní integritu . Magnitského rodina se obřadu zúčastnila a odpověděla: „Sergej by byl touto nominací tak hrdý a pokorný. Vždy se snažil žít svůj život co nejlépe, poctivě a bezúhonně. Šest let po jeho předčasné a srdcervoucí smrti to jsou taková ocenění, která udržují Sergejovu paměť naživu. Nominace na Allardovu cenu dává celé jeho rodině obrovský pocit hrdosti a znovu tvrdí, že jeho život nebyl obětován nadarmo. Celá naše rodina je nesmírně vděčná za pozornost této ceny dá celosvětovou kampaň za spravedlnost Magnitského, která vzešla z naší tragédie. “

Viz také

Reference

externí odkazy