Basilej IV - Basel IV

Standardy Basel IV jsou změny globálních kapitálových požadavků bank, které byly schváleny v roce 2017 a mají být zavedeny v lednu 2023. Upravují mezinárodní bankovní standardy známé jako Basel Accords . Regulační orgány tvrdí, že tyto změny jednoduše završují reformy Basel III , schválené v zásadě v letech 2010–2011, ačkoli většina reforem Basel III byla v té době dohodnuta podrobně. Samotný Basilejský výbor (BCBS) je nazývá jednoduše „dokončené reformy“ a vláda Spojeného království je nazvala „Basel 3.1“. Kritici reformy, zejména ti z bankovního sektoru, tvrdí, že Basilej IV vyžaduje výrazné navýšení kapitálu a mělo by se s nimi zacházet jako s výrazným souborem reforem.

Požadavky

Basel IV zavádí změny, které omezují snížení kapitálu, které může vyplynout z použití interních modelů bankami v rámci přístupu založeného na interním hodnocení . To zahrnuje:

• Standardizovaná minimální úroveň, takže kapitálový požadavek bude vždy alespoň 72,5% z požadavku podle standardizovaného přístupu ;
• Současné snížení standardizovaných rizikových vah u nízkorizikových hypotečních úvěrů;
• Vyšší pákový poměr pro globální systémově důležité banky (G-SIB), se zvýšením rovným 50% rizikově upraveného kapitálového poměru
• Podrobnější zveřejňování rezerv a další finanční statistiky.

Tyto reformy vstoupí v platnost od ledna 2023 (s výjimkou výstupního minima, které je postupně zaváděno a plně vstoupí v platnost až 1. ledna 2027).

Samotné britské banky možná budou muset získat dalších 50 miliard GBP, aby splnily požadavky Basel IV. Průměrný poměr kapitálu Tier 1 (CET1) u hlavních evropských bank se odhaduje na pokles o 0,9%, s největším dopadem na banky ve Švédsku a Dánsku o 2,5% –3%.

Dějiny

Basel III je mezinárodní regulační rámec pro banky, vyvinutý Basilejským výborem pro bankovní dohled (BCBS) v reakci na finanční krizi v letech 2007-08 . Obsahuje různá pravidla týkající se požadavků na kapitál a likviditu. Reformy z roku 2017 doplňují původní Basel III. Tento soubor pravidel byl přijat dne 7. prosince 2017 (14. ledna 2019 pro úpravu rámce tržního rizika) s plánovaným datem provádění leden 2022 (2027 pro minimální produkci). Vzhledem k tomu, že BCBS nemá pravomoc vydávat právně závazná nařízení, musí být basilejské normy prováděny vnitrostátními orgány.

V reakci na pandemii COVID-19 se BCBS dohodla na odložení implementace do ledna 2023.

Reference

externí odkazy

• OECD: Thinking Beyond Basel III: Nutne Solutions for Capital and Liquidity

Bibliografie

• Ioannis Akkizidis, Lampros Kalyvas (2018). Modelování Basel IV: Implementace, dopady a důsledky , Palgrave Macmillan . ISBN  978-3319704241